Restrukturyzacja leasingu to zmiana warunków umowy aneksem: wydłużenie okresu, odroczenie spłaty kapitału, rozłożenie zaległości na raty albo przejście na harmonogram sezonowy. Leasingodawca nie ma obowiązku się na nią zgodzić, ale często woli zmienić harmonogram niż wypowiadać umowę i odbierać przedmiot. Za aneks zapłacisz zwykle od 150 do 500 zł netto, a przy restrukturyzacji zaległości nawet kilka tysięcy złotych.
Kiedy warto wnioskować o restrukturyzację leasingu?
O zmianę harmonogramu warto prosić, gdy:
- przychody firmy spadły przejściowo, np. przez utratę dużego klienta lub sezonowość,
- czekasz na zaległe płatności od kontrahentów,
- planujesz dużą inwestycję i chcesz czasowo obniżyć stałe koszty,
- prowadzisz działalnoś ć sezonową, a równe raty nie pasują do przepływów pieniężnych,
- zawiesiłeś działalność lub przechodzisz zmiany organizacyjne w firmie.
Jeśli problem jest trwały i firma nie będzie w stanie płacić rat nawet po zmianie harmonogramu, lepszym rozwiązaniem może być cesja albo zakończenie umowy (opisujemy je niżej).
Jakie są sposoby restrukturyzacji leasingu?
| Rozwiązanie | Co się zmienia | Kiedy pasuje |
|---|---|---|
| Wydłużenie okresu leasingu | niższa rata, dłuższa umowa, wyższy łączny koszt | trwały spadek przychodów |
| Odroczenie spłaty kapitału (karencja) | przez kilka miesięcy płacisz tylko część odsetkową | przejściowy brak płynności |
| Odroczenie raty | rata przesunięta na koniec umowy lub rozłożona na kolejne miesiące | jednorazowy problem |
| Harmonogram sezonowy | niższe raty poza sezonem, wyższe w sezonie | branże sezonowe |
| Rozłożenie zaległości na raty | dług spłacasz w kilku dopłatach do bieżących rat | gdy zaległość już powstała |
| Podwyższenie wykupu | niższe raty, wyższa płatność na koniec | gdy planujesz wykup lub sprzedaż auta |
Wydłużenie okresu leasingu
Wydłużenie umowy rozkłada pozostały kapitał na więcej rat, więc miesięczna płatność spada. Przykład: zostało Ci 60 000 zł kapitału i 24 raty. Przy oprocentowaniu 9% rocznie rata wynosi ok. 2740 zł netto. Wydłużenie umowy o 12 miesięcy obniża ją do ok. 1910 zł netto (o ok. 30%), ale suma odsetek rośnie z ok. 5800 zł do ok. 8700 zł. To wyliczenie poglądowe, które pomija wykup.
Przed podpisaniem aneksu sprawdź z księgową skutki podatkowe w leasingu operacyjnym. Umowa musi trwać co najmniej 40% normatywnego okresu amortyzacji, a suma opłat musi pokryć wartość początkową przedmiotu. Wydłużenie umowy zwykle nie narusza tych warunków, skrócenie może je naruszyć. Ile może trwać umowa, wyjaśniamy w artykule o minimalnym i maksymalnym okresie leasingu.
Odroczenie spłaty i karencja
Odroczenie kapitału działa podobnie do wakacji kredytowych. Przez 2-6 miesięcy płacisz tylko część odsetkową raty, a kapitał rozkłada się na pozostałe miesiące. Rata po zakończeniu karencji jest wyższa niż przed nią, chyba że jednocześnie wydłużysz umowę.
Odroczenie pojedynczej raty to rozwiązanie na krótki problem, np. gdy klient zapłaci Ci fakturę za 3 tygodnie. Leasingodawca przesuwa wtedy płatność na koniec umowy lub rozkłada ją na kolejne raty.
Harmonogram sezonowy
Przy harmonogramie sezonowym raty są niższe w miesiącach słabszej sprzedaży i wyższe w sezonie. Sprawdza się w rolnictwie, budownictwie, turystyce i gastronomii. Część leasingodawców proponuje taki harmonogram już przy zawarciu umowy, inni zgadzają się na zmianę aneksem. Szczegóły opisujemy w artykule leasing sezonowy.
Ile kosztuje restrukturyzacja leasingu?
Koszty zależą od tabeli opłat i prowizji leasingodawcy. Przykładowe kwoty netto z publicznych tabel opłat dwóch leasingodawców:
| Czynność | Przykładowa opłata netto |
|---|---|
| Zmiana terminu płatności rat | ok. 200 zł |
| Zmiana harmonogramu lub wysokości rat | 300-500 zł |
| Skrócenie okresu umowy | ok. 750 zł |
| Restrukturyzacja przy zaległościach lub wznowienie umowy | równowartość ostatniej raty, zwykle od 750-1000 zł do 3500-4000 zł |
| Symulacja nowego harmonogramu | ok. 50 zł |
Do tego dochodzą wyższe odsetki, jeśli kapitał spłacasz dłużej. Zmiana harmonogramu po powstaniu zaległości jest wyraźnie droższa niż ta sama zmiana zgłoszona wcześniej.
Jak przygotować wniosek o restrukturyzację leasingu?
Leasingodawca oceni, czy zmiana harmonogramu pozwoli Ci spłacić umowę do końca. Do wniosku dołącz:
- opis przyczyny problemu i informację, czy jest przejściowy, czy trwały,
- proponowane rozwiązanie, np. karencję przez 3 miesiące albo wydłużenie umowy o rok,
- aktualne dane finansowe (KPiR lub bilans, wyciągi z rachunku),
- prognozę wpływów na najbliższe miesiące, np. podpisane umowy lub zamówienia,
- informację o innych zobowiązaniach i ich restrukturyzacji.
Złóż wniosek przed terminem płatności raty, której nie zapłacisz. Po wypowiedzeniu umowy leasingodawca zwykle nie wraca już do rozmów o harmonogramie. Co dzieje się na kolejnych etapach zaległości, wyjaśniamy w artykule o zaległościach w leasingu i ich skutkach.
Co zrobić, gdy leasingodawca odmówi zmiany harmonogramu?
Masz jeszcze kilka możliwości:
- cesja leasingu – przekazujesz umowę innej firmie lub osobie, która przejmuje dalsze raty. Opisujemy ją w artykule cesja leasingu – jak to zrobić i na co uważać,
- wcześniejsze zakończenie umowy – rozliczenie z leasingodawcą i zwrot lub wykup przedmiotu. Koszty pokazujemy w tekście czy można zrezygnować z leasingu,
- refinansowanie – spłata obecnej umowy nowym finansowaniem z dłuższym okresem, np. leasingiem zwrotnym innego przedmiotu, który już należy do firmy,
- postępowanie restrukturyzacyjne – przy kilku zobowiązaniach jednocześnie. Od otwarcia postępowania leasingodawca co do zasady nie może wypowiedzieć umowy leasingu, a w postępowaniu o zatwierdzenie układu ochrona obowiązuje od obwieszczenia o dniu układowym. Bieżące raty trzeba płacić normalnie, a o wyborze postępowania warto porozmawiać z doradcą restrukturyzacyjnym.
Jak uniknąć restrukturyzacji przy kolejnym leasingu?
Najprostszy sposób to dobór parametrów, które zostawiają margines w budżecie: dłuższy okres, niższa rata, rezerwa na 2-3 raty na rachunku firmowym. Wybór okresu omawiamy w artykule leasing na 24 czy 84 miesiące, a wpływ wykupu na ratę w tekście leasing z wysokim wykupem.
Jeśli masz nadwyżkę, możesz też nadpłacić leasing i obniżyć kolejne raty. Kiedy to się opłaca, wyjaśniamy w artykule jak mądrze nadpłacać leasing.
Jak ClickLease pomaga dobrać bezpieczny leasing?
Porównujemy oferty pod kątem raty, okresu, wykupu i elastyczności umowy, w tym zasad zmiany harmonogramu i kosztów aneksów. Przy branżach sezonowych szukamy leasingodawców, którzy od początku oferują nieregularne raty. Składasz jedno zapytanie, a my sprawdzamy oferty nawet 40 instytucji finansowych. Usługa jest bezpłatna dla klientów. Porównaj oferty leasingu lub oblicz ratę.
