Czy zastanawiałeś się kiedyś, jak uwolnić kapitał zamrożony w posiadanych środkach trwałych, takich jak samochody czy maszyny budowlane? Leasing zwrotny może być świetnym rozwiązaniem, które pozwoli Ci mieć zarówno auto, jak i gotówkę na inne potrzeby biznesowe.
Co to jest leasing zwrotny?
Leasing zwrotny polega na sprzedaży posiadanego środka trwałego firmie leasingowej, a następnie jego użytkowaniu w ramach leasingu. Oznacza to, że z jednej strony uzyskuję gotówkę ze sprzedaży, a z drugiej nadal mogę korzystać z danego pojazdu czy maszyny, spłacając raty leasingowe.
Najważniejsze cechy leasingu zwrotnego:
- Środek trwały zmienia właściciela (staje się własnością firmy leasingowej), ale nadal z niego korzystam.
- Otrzymuję gotówkę, którą mogę przeznaczyć na rozwój firmy lub spłatę zobowiązań.
- Po zakończeniu umowy leasingowej mam możliwość wykupu przedmiotu na własność.
- Leasing zwrotny może być operacyjny lub finansowy, co wpływa na warunki wykupu i księgowania transakcji.
Dlaczego leasing zwrotny, a nie kredyt?
Leasing zwrotny często bywa korzystniejszy niż kredyt firmowy. Po pierwsze, procedura jego uzyskania jest prostsza i mniej czasochłonna. Po drugie, firma leasingowa od razu staje się właścicielem środka trwałego, co eliminuje konieczność dodatkowego zabezpieczenia. Dodatkowo leasing jest jednym z najtańszych produktów finansowych na rynku, co przekłada się na mniejsze obciążenia finansowe dla mojej firmy.
Rodzaje leasingu zwrotnego – płynnościowy i techniczny
Leasing zwrotny dzieli się na dwa główne rodzaje:
- Leasing zwrotny płynnościowy – dotyczy sytuacji, gdy jestem właścicielem środka trwałego od dłuższego czasu (zwykle powyżej 3-6 miesięcy) i chcę uwolnić zamrożoną w nim gotówkę. Wymaga spełnienia pewnych warunków, takich jak stabilna sytuacja finansowa firmy oraz brak zaległości w ZUS i US. W tym przypadku firma leasingowa może wymagać dodatkowych dokumentów finansowych oraz wyceny rzeczoznawcy.
- Leasing zwrotny techniczny – stosowany, gdy kupiłem dany przedmiot stosunkowo niedawno (poniżej 3 miesięcy), a następnie chcę go odsprzedać firmie leasingowej i wziąć w leasing. Jest to popularna opcja dla przedsiębiorców, którzy wykupili auto z leasingu lub sprowadzili pojazd z zagranicy. Proces ten jest uproszczony i nie wymaga tak szczegółowej dokumentacji finansowej.
Co można finansować leasingiem zwrotnym?
Najczęściej leasing zwrotny stosuje się do finansowania pojazdów (samochody osobowe, ciężarowe) oraz maszyn budowlanych. Ważne jest, aby były to przedmioty łatwo zbywalne i w dobrym stanie technicznym. Jeśli kupiłem pojazd z zagranicy, najlepiej jeśli posiadam na niego fakturę VAT – choć inne formy zakupu również są możliwe.
Czy leasing zwrotny jest dla mnie?
Jeśli posiadam środek trwały i potrzebuję dodatkowej gotówki, leasing zwrotny może być idealnym rozwiązaniem. Wybór między leasingiem zwrotnym płynnościowym a technicznym zależy od tego, jak długo jestem właścicielem przedmiotu i na jakich warunkach chcę przeprowadzić transakcję.
