Wyobraź sobie taką sytuację. Prowadzisz gospodarstwo rolne i chcesz kupić nowy ciągnik za 400 tysięcy złotych z dotacji unijnej. Albo otwierasz prywatny gabinet i kupujesz tomograf na stawce VAT 8%. Albo znalazłeś używany samochód na fakturę VAT-marża.
Idziesz po klasyczny leasing operacyjny, a finansujący mówi: „Panie Janie, tu będzie problem. Przy dotacji to się nie zepnie, a przy VAT-marża rozliczenie może wyjść podatkowo słabo”.
I wtedy pojawia się rozwiązanie, o którym wielu przedsiębiorców nadal wie za mało: pożyczka leasingowa.
To nie jest klasyczny leasing operacyjny. To też nie jest zwykły kredyt firmowy z długą listą dokumentów, hipoteką i oczekiwaniem na decyzję przez kilka tygodni. Pożyczka leasingowa łączy prostotę procedur leasingowych z tym, że od początku to Ty jesteś właścicielem finansowanego przedmiotu.
Czym jest pożyczka leasingowa?
Pożyczka leasingowa to forma finansowania zakupu samochodu, maszyny, sprzętu rolniczego, sprzętu medycznego albo innego środka trwałego dla firmy.
Najprościej mówiąc: firma finansująca pożycza Ci pieniądze na zakup, a Ty kupujesz przedmiot na swoją firmę. Od początku jesteś właścicielem sprzętu. Faktura zakupu jest wystawiona na Ciebie, a przedmiot trafia do majątku Twojej firmy.
W klasycznym leasingu operacyjnym właścicielem samochodu lub maszyny przez cały okres umowy jest leasingodawca. Ty korzystasz z przedmiotu i spłacasz raty. W pożyczce leasingowej właścicielem jesteś Ty od pierwszego dnia.
To ma ogromne znaczenie przy dotacjach, zakupach na VAT-marża, zakupach od osób prywatnych i przedmiotach ze stawką VAT inną niż 23%.
Pożyczka leasingowa a leasing operacyjny
Leasing operacyjny można porównać do finansowania z wykupem na końcu. Korzystasz z przedmiotu, płacisz raty, a po zakończeniu umowy możesz go wykupić.
Pożyczka leasingowa działa inaczej. Nie ma wykupu, bo przedmiot jest Twój od początku. Spłacasz pożyczkę, a finansujący zabezpiecza się na przedmiocie, na przykład przez wpis do rejestru zastawów albo przewłaszczenie.
Najważniejsze różnice wyglądają tak:
- w pożyczce leasingowej jesteś właścicielem od pierwszego dnia,
- faktura zakupu jest wystawiona na Twoją firmę,
- raty pożyczki nie są obciążone VAT,
- nie ma wykupu końcowego,
- finansowanie może być dostępne w uproszczonej procedurze,
- przedmiot może pochodzić z faktury VAT-marża, umowy kupna-sprzedaży albo faktury ze stawką VAT 8% lub ZW,
- pożyczka może lepiej pasować do dotacji niż leasing operacyjny.
To rozwiązanie szczególnie dobrze działa tam, gdzie klasyczny leasing operacyjny zaczyna przeszkadzać zamiast pomagać.
Najważniejsze cechy pożyczki leasingowej
Pożyczka leasingowa ma kilka cech, które odróżniają ją od klasycznego leasingu.
Własność od pierwszego dnia
Przedmiot trafia do majątku Twojej firmy od razu. W dowodzie rejestracyjnym albo na fakturze to Ty widniejesz jako właściciel.
To bardzo ważne przy dotacjach. W wielu programach sprzęt musi być własnością beneficjenta. Leasing operacyjny często odpada, bo właścicielem jest firma leasingowa.
Brak VAT na ratach
Pożyczka pieniężna jest zwolniona z VAT. To oznacza, że na ratach nie pojawia się dodatkowy VAT tak jak przy leasingu operacyjnym.
Płacisz ratę kapitałowo-odsetkową. Przy zakupach na VAT-marża, od osoby prywatnej albo przy przedmiotach zwolnionych z VAT może to mieć duże znaczenie.
Zabezpieczenie na przedmiocie
Firma finansująca zabezpiecza się głównie na finansowanym przedmiocie. Może to być wpis do rejestru zastawów, przewłaszczenie albo inne zabezpieczenie stosowane przez daną instytucję.
Dzięki temu procedura bywa prostsza niż przy klasycznym kredycie inwestycyjnym.
Procedura zbliżona do leasingu
Pożyczka leasingowa często przechodzi przez procedury podobne do leasingowych. To oznacza mniej formalności, szybszą decyzję i możliwość obsługi online.
W materiale podaję przykład Pana Tomka, gdzie proces poszedł na procedurze uproszczonej online w 48 godzin.
Dla kogo jest pożyczka leasingowa?
Pożyczka leasingowa nie jest najlepszym wyborem przy każdym zakupie. Jeżeli kupujesz zwykłe auto osobowe na fakturę VAT 23% i jesteś czynnym podatnikiem VAT, leasing operacyjny często będzie tańszy.
Są jednak grupy klientów, dla których pożyczka leasingowa potrafi być bardzo dobrym rozwiązaniem.
Rolnicy indywidualni i ryczałtowi
Rolnik ryczałtowy nie jest płatnikiem VAT. Gdyby wziął leasing operacyjny z VAT 23%, ten podatek byłby dla niego kosztem, którego nie odliczy.
Przy pożyczce leasingowej raty nie są obciążone VAT. To może sprawić, że zakup ciągnika, kombajnu albo innego sprzętu rolniczego będzie tańszy w realnym rozliczeniu.
Przykład z materiału: rolnik chce kupić nowy ciągnik za 400 tysięcy złotych z dotacji unijnej. Jeżeli program wymaga własności sprzętu, klasyczny leasing operacyjny może nie pasować. Pożyczka leasingowa pozwala kupić maszynę na firmę lub gospodarstwo i od początku wykazać własność.
Beneficjenci dotacji unijnych i krajowych
Wiele programów dotacyjnych wymaga, aby zakupiony sprzęt był własnością beneficjenta. Faktura sprzedaży musi być wystawiona bezpośrednio na firmę, która rozlicza dotację.
W leasingu operacyjnym właścicielem jest leasingodawca. To może blokować rozliczenie dotacji.
Pożyczka leasingowa rozwiązuje ten problem, bo:
- faktura jest wystawiona na beneficjenta,
- przedmiot od razu trafia do majątku firmy,
- finansujący płaci za zakup,
- po otrzymaniu refundacji można nadpłacić pożyczkę.
To dobry wariant, gdy termin rozliczenia dotacji jest blisko, a klasyczny bank wymaga dokumentów, których nie da się zebrać w kilka dni.
Zakupy na VAT-marża, VAT 8% albo VAT ZW
Pożyczka leasingowa dobrze sprawdza się przy zakupach, które nie pasują do klasycznego leasingu operacyjnego.
Chodzi między innymi o:
- używany samochód na fakturę VAT-marża,
- maszynę kupowaną od osoby prywatnej,
- sprzęt medyczny na stawce VAT 8%,
- przedmiot na fakturze VAT ZW,
- zakup na umowę kupna-sprzedaży.
W leasingu operacyjnym przy takich transakcjach może pojawić się problem z doliczaniem VAT do rat albo z samą konstrukcją finansowania. Pożyczka leasingowa pozwala sfinansować zakup bez sztucznego dokładania 23% VAT tam, gdzie dokument zakupu wygląda inaczej.
Film o pożyczce leasingowej na kanale ClickLease
Ten temat omawiam też w filmie na naszym kanale YouTube. Pokazuję tam, czym pożyczka leasingowa różni się od leasingu operacyjnego, kiedy pomaga przy dotacjach i dlaczego przy VAT-marża albo sprzęcie medycznym może być lepszym wyborem niż klasyczny leasing.
Jeżeli stoisz przed zakupem samochodu, maszyny albo sprzętu i nie wiesz, którą formę finansowania wybrać, sprawdź kalkulator na clicklease.pl albo wyślij nam swoją ofertę przez porównywarkę ofert. Przeanalizujemy ją bezpłatnie i powiemy wprost, czy warunki mają sens, czy lepiej poszukać innego rozwiązania.
Kiedy wybrać pożyczkę leasingową zamiast leasingu operacyjnego?
Pożyczkę leasingową dobrze rozważyć wtedy, gdy zależy Ci na własności od początku albo gdy zakup nie pasuje do standardowego leasingu operacyjnego.
Gdy chcesz być właścicielem od razu
Jeżeli samochód, maszyna albo sprzęt mają być wpisane od razu do majątku Twojej firmy, pożyczka leasingowa jest naturalnym rozwiązaniem.
Nie czekasz do wykupu. Nie zastanawiasz się, kto jest właścicielem. Faktura jest na Ciebie.
Gdy kupujesz na umowę kupna-sprzedaży albo VAT-marża
Przy zakupie bez standardowego VAT 23% pożyczka leasingowa często wypada lepiej. Nie dokłada do finansowania VAT tam, gdzie nie ma go na dokumencie zakupu.
To może mieć znaczenie przy używanych samochodach, maszynach, sprzęcie specjalistycznym i zakupach od osób prywatnych.
Gdy rozliczasz dotację
Jeżeli urząd wymaga faktury na Twoją firmę i potwierdzenia własności, pożyczka leasingowa może spełnić ten warunek. Finansujący płaci za przedmiot, Ty dostajesz fakturę na swoją firmę, a po wypłacie dotacji możesz nadpłacić pożyczkę.
Gdy kupujesz sprzęt z VAT 8% albo ZW
Przy sprzęcie medycznym, tomografie albo innym przedmiocie na niższej stawce VAT pożyczka leasingowa pozwala zachować strukturę zakupu bez doliczania podatku do rat tak jak przy leasingu operacyjnym.
Gdy zależy Ci na dłuższym okresie spłaty
W materiale wskazuję, że pożyczki na sprzęt rolniczy lub specjalistyczny mogą mieć okresy nawet do 10–12 lat. To może pomóc przy dużych inwestycjach, gdzie miesięczna rata musi być dopasowana do możliwości firmy.
Gdy chcesz prostszej procedury niż w kredycie
Ocena wniosku może odbywać się według procedur firmy leasingowej, a nie klasycznych wymogów kredytowych banku. To oznacza mniej dokumentów, szybszą decyzję i brak dodatkowych zabezpieczeń typu weksel albo hipoteka.
W materiale pojawia się też informacja, że taka forma może być dostępna dla firm z krótszym stażem, nawet od 3 miesięcy działalności, w zależności od instytucji i przedmiotu finansowania.
Gdy chcesz swobodnie modyfikować sprzęt
Skoro przedmiot jest Twój od początku, masz większą swobodę użytkowania i modyfikacji. Możesz doposażyć ciężarówkę, zrobić z niej mobilną wymianę opon, zabudować pojazd albo przerobić go na kampera.
Przy leasingu operacyjnym takie zmiany często wymagają zgody leasingodawcy.
Kiedy pożyczka leasingowa nie będzie najlepszym wyborem?
Pożyczka leasingowa ma dużo zalet, ale nie jest rozwiązaniem do każdego zakupu.
Auto osobowe na fakturę VAT 23%
Jeżeli kupujesz samochód osobowy na fakturę VAT 23%, jesteś czynnym podatnikiem VAT i chcesz co miesiąc rozliczać koszty z rat, leasing operacyjny często będzie korzystniejszy.
Leasing operacyjny bywa tańszy, bo jest lepiej zabezpieczony dla finansującego. Marża przy pożyczce leasingowej może być wyższa.
Gdy chcesz wysoki wykup
W pożyczce leasingowej nie ma wykupu. Spłacasz finansowanie do zera.
Jeżeli zależy Ci na niskiej miesięcznej racie i wysokim wykupie na końcu, na przykład 30–40%, leasing operacyjny będzie bardziej naturalny. Pożyczka nie daje takiego mechanizmu.
Gdy chcesz szybciej rozliczać koszty przez raty leasingowe
Przy pożyczce leasingowej musisz samodzielnie amortyzować przedmiot zgodnie ze stawkami ustawowymi. Przy niektórych przedmiotach korzyści podatkowe mogą rozkładać się na dłuższy okres niż w leasingu operacyjnym.
To trzeba policzyć z księgowością przed podpisaniem umowy.
Gdy chcesz mieć opcję zwrotu przedmiotu
W leasingu operacyjnym po zakończeniu umowy możesz wykupić przedmiot albo w określonych modelach go oddać.
W pożyczce leasingowej jesteś właścicielem od początku. Nie masz opcji zwrotu do finansującego po zakończeniu kontraktu. Jeżeli sprzęt przestanie być potrzebny, musisz go sam sprzedać albo zutylizować.
Pożyczka leasingowa a brak wykupu
Brak wykupu to dla jednych zaleta, a dla innych wada.
Jeżeli zależy Ci na własności od pierwszego dnia, brak wykupu jest wygodny. Po prostu spłacasz finansowanie i nie zastanawiasz się, co zrobić na końcu.
Jeżeli chcesz obniżyć ratę przez wysoki wykup, pożyczka leasingowa nie da takiej możliwości. Spłacasz całą wartość przedmiotu w ratach.
Dlatego przy wyborze finansowania trzeba odpowiedzieć sobie na proste pytanie: chcesz mieć niższą ratę i wykup na końcu, czy własność od początku i finansowanie dopasowane do faktury, dotacji albo nietypowej stawki VAT?
Case study z naszego doświadczenia – Pan Tomasz i dotacja 200 000 zł
Pan Tomasz pozyskał 200 000 zł dotacji na rozbudowę zakładu stolarskiego.
Warunek dotacji był konkretny: maszyna musi być własnością firmy Tomka do końca roku, a faktura musi być wystawiona bezpośrednio na jego firmę.
Tomasz nie miał pieniędzy na zakup. Poszedł więc do swojego banku po kredyt inwestycyjny.
Usłyszał, że ma przynieść:
- sprawozdania za 2 lata,
- biznesplan,
- wycenę nieruchomości pod hipotekę,
- dodatkowe dokumenty do analizy.
Do tego bank potrzebował około 6 tygodni na decyzję.
Problem polegał na tym, że termin rozliczenia dotacji już gonił. Tomek nie mógł czekać półtora miesiąca.
Przyszedł do ClickLease.Dobraliśmy pożyczkę leasingową pod dotację. Proces poszedł w procedurze uproszczonej online w 48 godzin. Faktura została wystawiona na firmę Tomka, więc warunek dotacji został spełniony. Za maszynę zapłaciła firma finansująca, a nie Tomasz z własnej kieszeni.
Po wypłacie dotacji Tomasz nadpłacił pożyczkę. Dzisiaj nowoczesna obrabiarka CNC pracuje w jego zakładzie.
To dobry przykład sytuacji, w której klasyczny bankowy kredyt inwestycyjny był za wolny, a leasing operacyjny nie pasował do warunków dotacji. Pożyczka leasingowa rozwiązała oba problemy.
Pożyczka leasingowa a procedura uproszczona
Jednym z powodów, dla których przedsiębiorcy wybierają pożyczkę leasingową, jest prostsza ścieżka niż przy klasycznym kredycie.
Oczywiście wszystko zależy od instytucji, przedmiotu finansowania, kwoty, stażu firmy i historii klienta. Nie każda sprawa przejdzie w 48 godzin. Nie każdy zakup będzie możliwy bez dodatkowych dokumentów.
Ale sama konstrukcja pożyczki leasingowej często pozwala ominąć część ciężkich procedur kredytowych. Finansujący patrzy na przedmiot, zabezpieczenie, firmę i zdolność do spłaty, ale proces może być bliższy leasingowi niż kredytowi inwestycyjnemu.
To szczególnie ważne przy dotacjach, gdzie termin rozliczenia bywa ważniejszy niż minimalna różnica w koszcie finansowania.
Jak sprawdzić, czy pożyczka leasingowa ma sens?
Przed wyborem finansowania trzeba policzyć kilka rzeczy.
Sprawdź:
- na jaki dokument kupujesz przedmiot,
- jaka jest stawka VAT na fakturze,
- czy jesteś czynnym podatnikiem VAT,
- czy zakup jest związany z dotacją,
- czy musisz być właścicielem od pierwszego dnia,
- jaki okres spłaty jest potrzebny,
- czy chcesz wysoki wykup,
- czy przedmiot będzie modyfikowany,
- czy ważniejsza jest niższa rata, czy własność od początku,
- jak księgowość rozliczy amortyzację.
Bez tych informacji łatwo wybrać produkt tylko po nazwie, a nie po skutkach dla firmy.
Pożyczka leasingowa w ClickLease
W ClickLease porównujemy finansowanie w wielu instytucjach. Nie zakładamy z góry, że zawsze najlepszy będzie leasing operacyjny, pożyczka leasingowa albo kredyt.
Najpierw patrzymy na transakcję.
Inaczej dobiera się finansowanie do auta osobowego na fakturę VAT 23%, inaczej do ciągnika z dotacji, inaczej do sprzętu medycznego na VAT 8%, a inaczej do samochodu używanego na VAT-marża.
Możemy pomóc przy finansowaniu:
- samochodów osobowych,
- samochodów dostawczych,
- maszyn,
- sprzętu rolniczego,
- sprzętu medycznego,
- sprzętu IT,
- pojazdów ciężarowych,
- naczep i przyczep,
- innych środków trwałych.
Składasz jedno zapytanie, a my sprawdzamy dostępne możliwości w wielu instytucjach finansowych. Usługa ClickLease jest darmowa dla Klientów.
Co zapamiętać o pożyczce leasingowej?
Pożyczka leasingowa daje własność od pierwszego dnia. Raty nie są obciążone VAT, a przedmiot trafia od razu do majątku Twojej firmy.
To rozwiązanie dobrze pasuje do rolników, dotacji unijnych i krajowych, zakupów na VAT-marża, umów kupna-sprzedaży, sprzętu medycznego z VAT 8% oraz przedmiotów na fakturze VAT ZW.
Nie zawsze będzie lepsza od leasingu operacyjnego. Przy klasycznym samochodzie osobowym na VAT 23%, przy chęci wysokiego wykupu albo przy maksymalnym obniżaniu miesięcznej raty leasing operacyjny może wygrać.
Najlepsza decyzja wychodzi z liczb, dokumentu zakupu i celu finansowania. Jeżeli masz ofertę albo konkretny przedmiot do sfinansowania, wyślij ją do ClickLease. Sprawdzimy, czy lepszy będzie leasing operacyjny, pożyczka leasingowa czy inne finansowanie.
